Dane dotyczące okresu rozliczenia
Podsumowanie zaliczek bez uwzględniania płatności
Podsumowanie zaliczek z uwzględnieniem płatności
Po poprawnym sparametryzowaniu konta oraz wprowadzeniu faktur sprzedaży i kosztu oraz rozliczeniu płatności za składki ZUS system generuje automatycznie zaliczkę na podatek dochodowy. Po jej wydrukowaniu dokument będzie zawierać następujące dane, które można podzielić na kilka sekcji:
Dane identyfikacyjne
- ID Firmy - unikalny numer firmy potrzebny m.in. do identyfikacji Użytkownika w czasie kontaktu z działem wsparcia;
- ID Właściciela - unikalny numer identyfikacyjny właściciela lub wspólnika.
Dane dotyczące okresu rozliczenia
- Rok - rok wygenerowanej zaliczki;
- Miesiąc - miesiąc wygenerowanej zaliczki (dla kwartalnej ostatni miesiąc kwartału);
- Data kalkulacji - data ostatniego przeliczenia zaliczki (aktualizowana automatycznie po przejściu do zakładki Księgowość/Deklaracje, aż do momentu jej zatwierdzenia);
- Dla opodatkowania na zasadach ogólnych/liniowych/ryczałt - informacja o typie kalkulacji (PIT dla KPiR, PPE dla ryczałtu), okresie (miesiąc lub kwartał) oraz dane właściciela/wspólnika.
Dane firmowe
- Firma - nazwa firmy uzupełniona w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe/ Nazwa firmy;
- Adres - pola Ulica, Dom i Lokal podane w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe;
- Miasto - pole Miasto wpisane w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe;
- Kod - pole Kod pocztowy uzupełnione w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe;
- NIP Firmy - pole NIP podane w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe;
- Korekta - przyjmuje wartości "nie" dla zaliczki, "tak" dla korekty zaliczki;
- NIP Właściciela - pole NIP umieszczone w zakładce Ustawienia/Firma w sekcji Dane podstawowe.
Wyliczenie podatku
- Udział - dla jednoosobowych działalności gospodarczych wynosi 100, w przypadku spółek - zgodnie z ilością udziału danego wspólnika;
- Forma opodatkowania - parametr zdefiniowany w Ustawienia/Właściciel w sekcji Dane podatkowe/Forma opodatkowania;
- Przychód narastająco - sprzedaż towarów i usług narastająco (7. kolumna KPiR);
- Koszty narastająco - suma wydatków narastająco (14. kolumna KPiR);
- Wartość różnicy inwentaryzacyjnej - różnica między inwentaryzacją końcową a początkową;
- Dochód narastająco - dochód pomniejszony o koszty i wartość różnicy inwentaryzacyjnej;
- Ulga 4+/na powrót/dla seniora - wartość ulgi, z której korzystasz pobierana z zakładki Ustawienia/Właściciel;
- Strata z lat ubiegłych - możliwa do odliczenia kwota strat poniesionych w latach ubiegłych, podana w zakładce Ustawienia/Właściciel w sekcji Straty do odliczenia;
- Zapłacone składki ZUS 51 - suma oznaczonych jako zapłacone w systemie składek na ubezpieczenie społeczne (jeśli nie została ujęta w kosztach);
- Ulga dla klasy średniej - kwota wynikająca z ulgi pobierane z zakładki Ustawienia/Właściciel;
- Kwota wolna - wartość pobierana w przypadku zaznaczenia parametru Uwzględnij kwotę wolną w Ustawienia/Właściciel w sekcji Dane podatkowe;
- Ulga na złe długi narastająco - wyliczona wartość ulgi;
- Podstawa opodatkowania - zaokrąglona kwota pozycji Dochód narastająco;
- Podatek 12% i 32% - wyliczona wartość podatku dla skali podatkowej;
- Podatek razem - suma wyliczonego podatku.
Podsumowanie zaliczek bez uwzględniania płatności
Ta część wyliczenia zaliczki uwzględnia jedynie wysokość podatków do zapłaty bez uwzględniania płatności:
- Zaliczka na podatek PIT - wysokość zaliczki narastająco;
- Zaliczki za poprzednie miesiące - wysokość zaliczki do zapłaty narastająco w poprzednim miesiącu;
- Zaliczka do zapłaty do US - wysokość zaliczki do zapłaty do Urzędu Skarbowego za dany okres.
Dane do zapłaty
- Urząd skarbowy - US zdefiniowany w Ustawienia/Właściciel w sekcji Dane podatkowe/Właściwy US do rozliczenia PIT;
- Konto US do wpłaty zaliczki PIT - numer konta przypisany do wybranego Urzędu Skarbowego;
- Termin - termin zapłaty za podatek dochodowy.
