W celu zaksięgowania korekty podatku VAT przy sprzedaży środka trwałego należy postępować zgodnie z poniższymi zaleceniami.
Faktura dotycząca sprzedaży środka trwałego powinna zostać wprowadzona w zakładce Fakturowanie/Faktury poprzez wybranie przycisku Wystaw z szablonu szablonem - Sprzedaż środki trwałe.
Podczas wprowadzania danych należy pamiętać, aby podpiąć w polu Kategoria środek trwały, który został sprzedany.
Następnie należy ręcznie wyliczyć wartość korekty podatku VAT na podstawie art. 90a-91 ustawy o Podatku od towarów i usług.
Obliczoną korektę wprowadzić ręcznym wpisem w zakładce Koszty/Faktury kosztowe:
1. Wybrać z lewej strony Opcje zaawansowane/Ręczne wpisy.
2. Kliknąć w przycisk Dodaj ręczny wpis.
3. W polu Kontrahent dodać nowego kontrahenta jako BRAK (zaznaczyć osobę prywatną, dane adresowe - brak, kod pocztowy 00-000) -> Zapisać.
4. Wprowadzić numer dokumentu.
5. Ustawić daty (data sprzedaży ST).
5. Wybrać Wprowadź dane tylko do rejestru VAT.
6. Kliknąć w polu Słownik i wybrać parametr Korekta podatku naliczonego od nabycia ST (poz. 44 JPK).
Podczas wprowadzania kwot w pozycji należy uzupełnić wartości w sposób następujący:
- W polu netto należy wprowadzić wartość 0.00;
- W polu stawka VAT należy zaznaczyć "np";
- W polu VAT należy wprowadzić wartość podatki naliczonego od nabycia ST.
7. Jako typ dokumentu wybrać Wewnętrzne dokumenty firmy (wew).
8. Kliknąć przycisk Wystaw.
9. Przejść do zakładki Księgowość/Zamknij miesiąc i uruchomić proces kontroli w miesiącu, w którym korekta powinna być uwzględniona.
W pliku JPK V7 pozycja ta, to 44.
Czy ten artykuł był pomocny?
To wspaniale!
Dziękujemy za opinię
Przepraszamy, że nie udało nam się pomóc!
Dziękujemy za opinię
Wysłano opinię
Doceniamy Twój wysiłek i postaramy się naprawić artykuł