Faktura VAT marża

System umożliwia księgowanie zakupu i sprzedaży na zasadach VAT marża. 

1. W celu zaksięgowania dokumentu kosztowego związanego ze sprzedażą VAT marża należy wykonać poniższe czynności:

• Podczas dodawania faktury kosztowej zastosować szablon Zakup towarów i materiałów;
• Po uzupełnieniu niezbędnych pól w pozycji, która będzie związana ze sprzedażą VAT marża wybrać Typu rejestru: V - Zakup związany ze sprzedażą VAT marża;
• Zapisać dokument.
  

Zaksięgowana faktura zostanie ujęta w KPiR wraz z możliwością połączenia jej z dokumentem przychodowym. 

2. Aby zaksięgować na zasadach VAT marży dokument sprzedażowy należy:

• Skorzystać z szablonu Sprzedaż - VAT marża;

• Uzupełnić dane:

• Kontrahent;

• Daty i nr faktury;

• Waluta;

• Wartość zaksięgowanych kosztów (związanych z daną fakturą sprzedaży);

• Pozycje dokumentu związane z usługami własnymi;

• Opis transakcji gospodarczej i Uwagi;

• Dane do płatności;

• Faktury zaliczkowe;

• Opis i typ transakcji, w tym uwzględnienie procedury VAT marża:

• dla biur podróży,

• towary używane,

• dzieła sztuki,

• dzieła kolekcjonerskie i antyki.

Po wprowadzeniu niezbędnych danych zapisać fakturę. 

W celu prawidłowego zaksięgowania dokumentu, tj. wykazania dla niego wszystkich faktur kosztowych, które zostaną rozliczone oraz uwzględnienie prawidłowych wartości w pliku JPK należy skierować kursor na wystawioną fakturę i wybrać opcję Rozliczenia VAT marża. W wyświetlonym oknie zostaną zawarte na temat faktury wraz z możliwością jej rozliczenia:

• Dane wystawionego dokumentu;

• Ilość kosztów;

• Kontrahent;

• Zakres dat faktur do rozliczenia;

• Pole wyszukiwania dokumentów;

• Faktury, które zawierają co najmniej jedną pozycję Typ rejestru V - Zakup związany ze sprzedażą VAT Marża;

• Rozliczone dokumenty kosztowe wraz z wartością;

• Ilość kosztów pozostałych do rozliczenia. 

Poniżej znajduje się podgląd okna pojawiającego się po wyborze opcji Rozliczenia VAT marża:

Po prawidłowym połączeniu dokumentów i uruchomieniu procesu kontroli zostanie wygenerowany JPK_V7 z wprowadzonymi danymi. 

Istnieje możliwość wystawienia faktury zaliczkowej przed wprowadzeniem faktury końcowej. Wówczas zamiast wartości zaksięgowanych kosztów dane zostaną zaktualizowane w polu Suma wszystkich prognozowanych kosztów. 

W momencie zakończenia księgowania wszystkich dokumentów z danego miesiąca możliwe jest wygenerowanie Ewidencji sprzedaży dla VAT marża. Raport jest dostępny w zakładce rejestrów VAT po wyborze funkcji Ewidencja sprzedaży VAT marża dla wybranego miesiąca i zawiera dokumenty sprzedaży i rozliczone z nimi koszty. 

W ewidencji znajdują się wszystkie niezbędne dane, które pomogą nam dokonać prawidłowego rozliczenia miesiąca.